La Agencia del Inspector General de Tributos, Rentas y Contribuciones Parafiscales - ITRC participó en el Día Nacional de la Prevención del Lavado de Activos, realizado el pasado 29 de octubre en el Hotel Hilton de Corferias, en Bogotá, un escenario académico e institucional que reunió a expertos nacionales e internacionales para analizar los nuevos desafíos en la prevención y detección de las finanzas ilícitas.
El encuentro, organizado por la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito -UNODC, contó con la participación de representantes de entidades nacionales e internacionales, entre ellas la Oficina de Asuntos Internacionales Antinarcóticos y Procuración de Justicia (INL) y la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), así como especialistas de España y Chile, quienes abordaron los riesgos asociados al uso de criptoactivos, stablecoins, plataformas digitales y tokenización de activos en las operaciones de lavado de activos.
Durante la jornada se analizaron las transformaciones de la criminalidad financiera y las estrategias que están utilizando las organizaciones delincuenciales para ocultar el origen y destino de recursos ilícitos mediante estructuras digitales y transacciones transfronterizas.
Entre los temas centrales se destacó el uso de la dark web y la ingeniería social para desarrollar esquemas de fraude, así como las redes de cuentas receptoras y personas utilizadas para movilizar recursos. También se expusieron experiencias investigativas sobre el denominado lavado de activos como servicio, mediante redes de operadores que convierten recursos provenientes de actividades delictivas en criptoactivos y utilizan estructuras empresariales para dar apariencia de legalidad a las operaciones.
Otro de los asuntos abordados fue la tokenización de activos reales, entendida como la representación digital de derechos sobre bienes, y los retos que plantea para la supervisión financiera, la trazabilidad de las operaciones y la prevención del lavado de activos.
**El análisis de información, una herramienta clave para enfrentar las nuevas modalidades del delito ** Las experiencias compartidas durante el encuentro evidenciaron la importancia de fortalecer las capacidades institucionales para identificar operaciones sospechosas mediante el análisis integral de información financiera, bancaria, tributaria y transaccional.
Entre las principales conclusiones se destacó que:
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Las stablecoins pueden ser utilizadas como instrumentos para movilizar recursos ilícitos, por lo que resulta fundamental identificar los puntos de entrada y salida del dinero. El cruce de información bancaria, tributaria y de plataformas digitales permite identificar conexiones, redes y patrones que difícilmente se detectan mediante el análisis de una sola fuente.
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Las investigaciones financieras deben desarrollarse de manera paralela desde las primeras etapas de los procesos.
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La detección de operaciones sospechosas debe considerar el comportamiento, la velocidad y la trayectoria de los recursos, además de los mecanismos tradicionales de identificación de clientes.
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La cooperación internacional y el intercambio oportuno de información son fundamentales para responder a operaciones financieras que pueden desarrollarse en cuestión de minutos.
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La evolución de los activos virtuales plantea nuevos desafíos regulatorios y de supervisión para los países.
La participación de la Agencia ITRC en este espacio permitió conocer experiencias y tendencias internacionales relacionadas con la prevención del lavado de activos, el análisis de operaciones financieras y la identificación de riesgos asociados a las nuevas tecnologías.
De esta manera, la Agencia ITRC continúa fortaleciendo sus conocimientos y capacidades institucionales frente a las nuevas dinámicas de la criminalidad financiera, en cumplimiento de su misión de proteger el patrimonio público y contribuir a la prevención del fraude y la corrupción en las entidades objeto de su vigilancia.